יעוץ מס בינלאומי

שירותינו כוללים:

• תכנון מבני חברות בינלאומייםותכנון עסקאות בין־חברתיות
• ניתוח, דיווח ועמידה בדרישות המס החלות על GILTI, CFC ו־PFIC
• דיווחי מס בגין תגמול הוני, לרבות ISO, NQ, RSU ומניות חסומות
• תכנון ניכויי מס במקור בארה״ב ויישום הוראות אמנות המס הרלוונטיות, לרבות טפסים W-8, 1042 ו־1042-S
• ייעוץ בנושאי מחירי העברה (TP), קניין רוחני (IP) ותכנון מבני פעילות בגין מחקר ופיתוח
• ייעוץ בנושא זיכוי FDII וזיכויי מס בגין מחקר ופיתוח (R&D)

בחברת פיליפ שטיין ושות', אנו מציעים שירותי ייעוץ מס בינלאומי מקיפים המסייעים לעסקים להתמודד בביטחון עם המורכבויות הכרוכות בפעילות הגלובלית. הגישה שלנו מתמקדת במתן פתרונות מיסוי יעילים המותאמים לאסטרטגיית הצמיחה של חברתכם, תוך הקפדה על עמידה מלאה בדרישות דיני המס של ארצות הברית.

ייעוץ במבנה החברה

בין אם אתם מרחיבים את פעילותכם לחו"ל ובין אם אתם מבצעים ארגון מחדש של ישות קיימת, בחירת המבנה התאגידי הנכון היא המפתח להתנהלות מס יעילה לאורך זמן. אנו מספקים חוות דעת מקצועיות בנוגע להסכמים בין-חברתיים, מחירי העברה (Transfer Pricing), קניין רוחני,(IP) עלויות מחקר ופיתוח  (R&D),הקמת ישויות חדשות במסגרת קבוצת החברות והשלכות המס הנלוות לכך.
אנו מסייעים בבחירת המבנה האופטימלי לצמצום החשיפה למס בארצות הברית ולניהול עמידה בדרישות החוק הן בארה"ב והן ברמה הבינלאומית, כולל הגשות ודיווחים רלוונטיים בנושא GILTI (Global Intangible Low-Taxed Income) באמצעות הטפסים 8992 ו-8993.

דיווח על אופציות והשלכות המס הנובעות מהןבכל הנוגע לאופציות ותגמול הוני, השלכות המס עשויות להיות מורכבות. אנו מסייעים לחברות בדיווחי מס ובהגשת דוחות עבור סוגים שונים של אופציות, כולל  אופציות למניות מסוג ISO ‏(Incentive Stock Options), אופציות למניות מסוג NQ ‏(Non-Qualified Stock Options), יחידות מניה חסומות ‏(RSU), ומניות חסומות )restricted stock( הצוות המקצועי שלנו מוודא שהעסק שלכם עומד בכל דרישות הדיווח בארה"ב, ומעניק יעוץ בנוגע לטיפול המיסויי במנגנוני תגמול עובדים מגוונים, כדי למקסם את יעילות המס שלכם.

מס ניכוי במקור

התמודדות עם דרישות ניכוי המס עשוי להיות מורכב עבור חברות עם בעלי מניות או עובדים בארה"ב וברחבי העולם. אנו מסייעים לכם לנהל את ניכויי המס במקור בארה"ב בגין תשלומים חוצי גבולות, תוך הקפדה על עמידה באמנות מס, כגון אמנת המס בין ארה"ב לישראל, וצמצום חובות הניכוי במקור על דיבידנדים ותשלומים אחרים.

הייעוץ שלנו כולל ליווי בכל הטפסים הרלוונטיים, כולל W-8 ודיווחי מס בארה"ב כגון טפסי 1042 ו-1042-S . אנו מלווים אתכם בכל שלבי ההגשה ומסייעים לכם בהבנת הטיפול המיסויי בתשלומים אלה בהתאם לאמנות המס הרלוונטיות של ארצות הברית.

מבחני CFC (חברה זרה נשלטת) ו-PFIC (חברת השקעות זרה פסיבית)

אם לחברה שלכם יש חברות בנות זרות או השקעות זרות, ייתכן שתחול עליכם חובת דיווח ועמידה בכללי ה-CFC  ו-PFIC האמריקאים. חברה זרה נשלטת (CFC) היא חברה זרה שבה בעלי מניות אמריקאים, שכל אחד מהם מחזיק לפחות ב-10% מהמניות, מחזיקים יחד ביותר מ-50% מכוח ההצבעה או משווי החברה. מה שעשוי ליצור חובת דיווח ועמידה בדרישות מס אמריקאיות.

אנו מספקים ייעוץ מקצועי בבחינת תחולת כללי ה CFC  וה- PFIC  בהתאם לחוק האמריקאי, ומסייעים לוודא שהחברה שלכם עומדת בכל חובות הדיווח הרלוונטיות תוך צמצום חשיפה לקנסות אפשריים. הצוות שלנו מסייע לכם להבין כיצד כללים אלה חלים על הנסיבות הספציפיות שלכם,  ומייעץ לגבי אסטרטגיות לניהול והפחתת חשיפות מס.

זיכויי מס:FDII (הכנסה בלתי מוחשית שמקורה מחוץ לארה״ב) ומחקר ופיתוח (R&D)

ניצול מיטבי של  זיכויי המס הזמינים יכול להפחית משמעותית את חבות המס שלכם. אנו מציעים ייעוץ בנוגע להטבות מס על אנו מספקים שירותי ייעוץ בנושא Foreign-Derived Intangible Income (FDII), תמריץ מס אמריקאי המעניק הטבות לתאגידים מסוימים המפיקים הכנסות ממתן שירותים או ממכירת מוצרים לשווקים מחוץ לארצות הברית.. בנוסף, אנו מעניקים ליווי מקצועי בתהליך דרישת זיכוי המס בגין מחקר ופיתוח (R&D), רבות בחינת עמידה בתנאי הזכאות ומיצוי מיטבי של  הזיכויים הזמינים עבור פעילויות המחקר והפיתוח שלכם.

אם אתם זקוקים גם לסיוע בייעוץ מסי מכירה ושימוש ((Sales and Use Tax, לצוות שלנו ניסיון רחב בהבטחת עמידה בדרישות הדיווח במגוון תחומי שיפוט.

למה לבחור בפיליפ שטיין ושות' עבור ייעוץ מס בינלאומי?

פיליפ שטיין ושות' מחויבים לסייע לחברות להתמודד עם המורכבויות הכרוכות בעמידה בדרישות המס בארצות הברית במסגרת פעילות בינלאומית. המומחיות שלנו כוללת את כל ההיבטים של מיסוי בינלאומי,  החל מאופטימיזציה של מבנה החברה, הבטחת דיווח נאות בגין אופציות למניות, ועד לעמידה בכללי CFC ו-PFIC. בנוסף, אנו מספקים ליווי מקצועי בנוגע להטבות זיכויים וניכוים במס האמריקאי, כגון FDII וזיכוי  מס בגין מחקר ופיתוח (R&D), במטרה לצמצם את נטל המס של חברתכם תוך עמידה מלאה בתקנות המס של ארה"ב.

צרו איתנו קשר עוד היום כדי לגלות כיצד שירותי הייעוץ שלנו בתחום המיסוי הבינלאומי יכולים לייעל את פעילותכם העסקית ולהבטיח עמידה בדרישות המס של ארצות הברית, בכל מקום שבו העסק שלכם פועל.